16/04/2025 04:06:15 PM

Bài viết

Bài Viết - ThS. Thái Nữ Hạ Uyên -CÁCH TÍNH THUẾ THU NHẬP CÁ NHÂN ONLINE NĂM 2025
CÁCH TÍNH THUẾ THU NHẬP CÁ NHÂN ONLINE NĂM 2025

Tính thuế thu nhập cá nhân (TNCN) online là quá trình sử dụng các công cụ, phần mềm tiện ích hoặc hệ thống trực tuyến trên một số trang web để tính toán số thuế của một người nộp thuế (NNT) phải nộp dựa trên tổng thu nhập của NNT đó.

Đây là một cách tiện lợi và nhanh chóng để cá nhân biết được số tiền thuế phải nộp vào ngân sách nhà nước.

Người nộp thuế có thể sử dụng các công cụ tính thuế TNCN trực tuyến, điền vào các thông tin cần thiết như tổng thu nhập, khu vực làm việc, số tiền trích nộp đóng bảo hiểm và số người phụ thuộc, hệ thống sẽ tính toán tự động mức thuế TNCN theo các mức thu nhập và thuế suất đã định ra.

1 Các trang web tính Thuế TNCN trực tuyến

Hiện nay, có rất nhiều trang website cung cấp tiện ích tính thuế TNCN trực tuyến giúp một cá nhân có thể tính được số thuế thu nhập phải nộp một cách dễ dàng và chính xác. Dưới đây là một số trang web phổ biến:

(1) Tiện ích tính thuế TNCN 2025 trên trang web của Thư viện pháp luật.

(2) Hệ thống tính thuế TNCN trên trang web của LuatVietNam.

(3) Công cụ tính thuế TNCN chuẩn 2025 trên trang web của TopCV.

Đối tượng nộp thuế có thể truy cập các trang web này để sử dụng công cụ tính thuế trực tuyến và biết được mức thuế cần phải nộp.

2 Cách tính thuế TNCN online năm 2025

Để giúp bạn dễ hình dung, dưới đây là trường hợp tính thuế TNCN của một cá nhân cư trú A với các thông tin sau:

  • Vùng áp dụng mức lương tối thiểu: Vùng I.
  • Tổng thu nhập: 30.000.000đ/tháng.
  • Lương đóng bảo hiểm: 30.000.000đ/tháng.
  • Số người phụ thuộc: 2 người.

Với các thông tin như trên bạn có thể áp dụng cách tính thuế thu nhập cá nhân trực tuyến cho A theo những cách sau.

2.1 Cách tính thuế thu nhập cá nhân trên Thuvienphapluat

Để thực hiện tính thuế thu nhập cá nhân (TNCN) online sử dụng tiện ích tính thuế TNCN của thuvienphapluat, bạn thực hiện các bước như hướng dẫn sau:

 

Tính thuế thu nhập cá nhân online trên trang thuvienphapluat

Bước 1: Truy cập tiện ích tính thuế TNCN 2025 của Thư viện pháp luật tại địa chỉ trang web là https://thuvienphapluat.vn/tien-ich/tinh-thue-thu-nhap-ca-nhan.html

Bước 2: Chọn Vùng theo địa bàn áp dụng mức lương tối thiểu vùng từ 01/7/2024;

Bước 3: Nhập thu nhập tháng, thường tính bằng tiền lương ghi trên hợp đồng;

Bước 4: Nhập số tiền lương đóng bảo hiểm;

Bước 5: Nhập số người phụ thuộc;

Bước 6: Nhấn "Enter" để xem kết quả.

Kết quả tính Thuế TNCN của A trong trường hợp này là 455.000đ

Lưu ý: Thu nhập tháng thường tính bằng tiền lương ghi trên hợp đồng của tiện ích này là tổng thu nhập chịu thuế quy định tại Điều 10 và Điều 11 của Luật thuế TNCN, đã tính các khoản giảm trừ sau:

  • Các khoản đóng bảo hiểm, quỹ hưu trí tự nguyện.
  • Các khoản đóng góp từ thiện, nhân đạo, khuyến học.

Mức tiền lương tháng thấp nhất để đóng BHXH không được thấp hơn mức tối thiểu vùng tại thời điểm đóng đối với người lao động làm công việc hoặc chức danh giản đơn nhất trong điều kiện lao động bình thường.

Diễn giải cách tính thuế TNCN trên thuvienphapluat như sau:

1) Mức đóng: BHXH (8%), BHYT (1,5%), BHTN (1%)

  • Mức lương tối đa để đóng BHXH, BHYT là: 36.000.000đ (không quá 20 lần mức lương cơ sở).
  • Mức lương tối đa để đóng BHTN là: 93.600.000đ (không quá 20 lần mức lương tối thiểu vùng).

2) Bảo hiểm bắt buộc = 30.000.000đ x (8%+1,5%+1%) = 3.150.000đ

3) Giảm trừ bản thân = 11.000.000đ

4) Giảm trừ người phụ thuộc = 2 x 4.400.000 = 8.800.000đ

5) Thu nhập tính thuế = 30.000.000 - 3.150.000 - 11.000.000 - 8.800.000 = 7.050.000đ

Mức thuế áp dụng đối với mức TNTT là 7.050.000đ có thuế suất là 10%

Như vậy, Thuế TNCN phải nộp của A = 7.050.000 x 10% - 250.000 = 455.000đ.

2.2 Cách tính thuế TNCN online trên LuatVietNam

Bước 1: Truy cập vào hệ thống tính thuế TNCN của LuatVietNam có địa chỉ trang web là https://luatvietnam.vn/tinh-thue-thu-nhap-ca-nhan.html

 

Cách tính online trên hệ thống tính Thuế TNCN của Luatvietnam

Bước 2: Nhập tổng thu nhập gồm lương tháng (đã trừ tiền bảo hiểm bắt buộc) và thưởng. Áp dụng đối với tổng thu nhập từ tiền lương, tiền công và đối với người nhận lương NET (lương nhận được đã trừ bảo hiểm 10.5%).

Như vậy, với tổng thu nhập (Lương Net) của A sau khi trừ tiền đóng bảo hiểm là 30.000.000 - 3.150.000 = 26.850.000đ

Bước 3: Nhập số người phụ thuộc của A là 2 người.

Bước 4: Nhận kết quả về Thuế TNCN phải nộp của A là 455.000đ

Diễn giải cách tính thuế TNCN trên như sau:

  • Giảm trừ bản thân = 11.000.000đ
  • Giảm trừ người phụ thuộc = 2 x 4.400.000 = 8.800.000đ
  • Thu nhập chịu thuế = 26.850.000 - 11.000.000 - 8.800.000 = 7.050.000đ
  • Bậc 1: Thu nhập tính thuế đến 05 triệu đồng, thuế suất 5%: 5.000.000 × 5% = 250.000đ
  • Bậc 2: Thu nhập tính thuế trên 05 triệu đồng đến 10 triệu đồng, thuế suất 10%: (7.050.000 - 5.000.000) × 10% = 205.000đ

Thuế TNCN = 250.000 + 205.000 = 455.000đ

2.3 Cách tính thuế TNCN online trên TopCV

Bước 1: Truy cập Công cụ tính thuế TNCN chuẩn 2025 tại địa chỉ: https://www.topcv.vn/tinh-thue-thu-nhap-ca-nhan

Hệ thống áp dụng các quy định mới nhất từ 01/7/2024

 

Bước 2: Nhập các thông số cần thiết để tính thuế TNCN của A gồm:

  • Thu nhập (lương Gross): 30.000.000đ
  • Mức lương đóng bảo hiểm > chọn "Trên lương chính thức".
  • Vùng: chọn vùng I
  • Số người phụ thuộc: 2 người

Bước 3: Nhấn "Tính thuế TNCN" để xem kết quả là số thuế TNCN phải nộp của A là 455.000đ

.2.4 Cách tính thuế TNCN trên ứng dụng điện thoại

Hiện nay, người dân có thể tính thuế TNCN của mình ngay trên ứng dụng điện thoại eTax mobile. Đây là ứng dụng Thuế điện tử được cung cấp bởi Tổng cục Thuế được tải và cài đặt trên thiết bị điện thoại di động.

Người dùng có thể tính thuế TNCN bằng Công cụ tính thuế TNCN mà không cần đăng nhập vào ứng dụng này. Để tính thuế TNCN trên ứng dụng di động bạn có thể thực hiện theo hướng dẫn sau:

Bước 1: Tải và cài đặt app eTax Mobile trên thiết bị điện thoại di động.

 

Tính thuế TNCN bằng công cụ tính thuế trên app eTax Mobile

Bước 2: Chọn "Tiện ích".

Bước 3: Chọn tiện ích là "Công cụ tính thuế TNCN".

Bước 4: Nhập thông tin cần thiết, lấy ví dụ trong trường hợp tính thuế TNCN của A như sau:

1.    Đối tượng áp dụng: Cá nhân cư trú.

2.    Tổng TNCN (Lương Gross): 30.000.000đ

3.    Số người phụ thuộc: 2 người

4.    Từ thiện khuyến học: 0đ

5.    Khoản bảo hiểm giảm trừ (10,5%): 3.150.000đ

6.    Khoản đóng quỹ hưu trí tự nguyện: 0đ

Bước 5: Nhấn chọn "Tính thuế thu nhập cá nhân", Kết quả Thuế TNCN phải nộp của A là 455.000đ

3 So sánh cách tính Thuế TNCN online và tính thủ công

Tính thuế thu nhập cá nhân (TNCN) online và tính thuế thủ công có một số điểm khác biệt quan trọng sau:

STT

 Tính thuế TNCN online

Tính thuế TNCN thủ công

1

Tiện lợi và nhanh chóng: NNT có thể tính toán mức thuế chỉ trong vài phút bằng cách sử dụng công cụ trực tuyến.

Yêu cầu thời gian và công sức: NNT phải tự áp dụng công thức, để tính toán các thông số và mức thuế.

2

Chính xác: Công cụ tính thuế online thường được cập nhật đều đặn với các quy định và mức thuế mới nhất.

Khả năng lỗi cao: Để tính toán chính xác, NNT cần phải kiểm tra kỹ lưỡng để tránh sai sót.

3

Tiết kiệm thời gian: Không cần phải làm bằng tay, giúp tiết kiệm thời gian và công sức.

Không cập nhật kịp thời: NNT phải tự theo dõi các quy định và mức thuế mới nhất.

4

Dễ dàng kiểm tra lỗi: Công cụ trực tuyến thường có hệ thống kiểm tra lỗi, giúp phát hiện và sửa lỗi nhanh chóng.

Không có hệ thống kiểm tra lỗi: NNT phải tự kiểm tra và sửa lỗi, có thể mất nhiều thời gian.

Như vậy, cách tính thuế online thường là lựa chọn tốt hơn vì nó tiện lợi, nhanh chóng và chính xác hơn so với tính thuế thủ công. Tuy nhiên, nếu NNT có thể kiểm tra kỹ lưỡng và có thời gian, tính thuế thủ công cũng là một lựa chọn hợp lý tùy theo nhu cầu và sở thích của mình.

 

 

» Danh sách Tập tin đính kèm:

» Các tin khác: